Картка під контролем: коли за перекази доведеться віддати 23% і ще штраф

Звичайний переказ коштів на банківську картку може обернутися раптовою перевіркою від податкової та втратою значної частини грошей. Банки дедалі суворіше проводять фінансовий моніторинг. Богдана Янківа попереджає,що якщо ви не зможете документально пояснити походження коштів на вашій картці, держава офіційно визнає їх вашим доходом. 

Податок на перекази: скільки грошей забере держава

За словами юристки Богдани Янківої, якщо податкова зацікавиться регулярними переказами (P2P), а людина не надасть переконливих підтверджуючих документів, суд визнає ці надходження доходом. Проміжних варіантів немає.

У такому разі з усієї суми переказів доведеться сплатити 18% ПДФО (податку на доходи фізичних осіб) та 5% військового збору, що загалом становить майже чверть від суми (23%). Якщо ж податкові інспектори додатково доведуть, що ви ведете незареєстровану підприємницьку діяльність (наприклад, продаєте товари через інтернет або надаєте послуги без відкриття ФОП), на вас накладуть адміністративний штраф у розмірі від 17 000 до 34 000 гривень.

Які перекази на картку є повністю законними

Не варто панікувати: далеко не всі надходження є базою для оподаткування. Чинне законодавство передбачає низку винятків. До легальних (неоподатковуваних) переказів належать:

• Виплата аліментів.

• Повернення боргу (позики) або поворотна фінансова допомога.

• Дохід від продажу першого за поточний рік автомобіля.

• Перекази між найближчими родичами (родичі першого або другого ступеня споріднення: батьки, діти, рідні брати чи сестри, подружжя).

Як захистити свої гроші від податкової: головне правило

Щоб довести банку та податковій інспекції, що отриманий переказ не є прибутком від прихованого бізнесу, звичайні слова «це мені друг повернув борг» не спрацюють. У разі перевірки потрібно мати на руках задокументовані факти:

• Свідоцтво про шлюб або свідоцтво про народження (щоб підтвердити родинні зв’язки).

• Розписку або офіційний договір позики (для доведення факту повернення боргу).

• Відповідне рішення суду (для виплати аліментів).

Юристи наполегливо радять мінімізувати регулярні перекази без чіткого документального підтвердження призначення платежу, щоб не давати контролюючим органам приводу для початку перевірки.